比特币合法吗

世界上的每一种法定货币都是由一个实体创建、发行和控制的。在大多数情况下，它是中央银行。根据法律，普通公民只能购买、出售或持有货币。如果有人试图创造任何数量的钱，他们将入狱。

当比特币被引入时，它创造了一个新的和独特的范式。世界上第一个不受任何人控制的数字去中心化货币。此外，比特币的概念意味着任何拥有足够计算能力的人都可以通过简单地成为社区的活跃成员来创造硬币。

随着它变得越来越主流，世界各地的执法机构、税务机关和法律监管机构都在试图了解加密货币的概念及其在现有监管和法律框架中的确切位置。

比特币的合法性取决于你是谁，你在世界的哪个地方，以及你在做什么。这是我们关于比特币法律问题的指南，我们主要关注美国，但也涵盖其他主要国家。

对加密货币的担忧

在许多司法管辖区，仍在努力理解比特币，更不用说用法律术语对其进行定义了。人们对其权力下放的性质提出了许多担忧。当局担心他们无法完全控制的金融世界似乎很自然。

这也延伸到人们资金的交换和保护上。虽然美国交易所必须受到监管，但许多海外平台仍然不受监管。事实上，加密货币的历史上充斥着交易所突然关闭等情况。

最著名的案例是臭名昭著的 Mt.Gox 交易所倒闭。2014 年初，该交易所因技术问题以及 744,000 个用户比特币被盗或丢失而申请破产。这个数字约占当时流通的 1240 万比特币的 6%。

比特币的半匿名使用能力是另一个令人担忧的原因。即使每笔交易都记录在区块链中，但用户很容易完全匿名，因为这些记录只包含公钥和转移的资金金额。

大多数这些担忧是在暗网市场丝绸之路获得主流媒体关注后表达的，因为比特币是那里唯一可接受的支付方式。此后市场已被 FBI 关闭，但当局仍然担心比特币在非法商品和服务交易商中的吸引力。此外，有人担心比特币的半匿名性和去中心化可能会被用于洗钱和逃税计划。

你的机会取决于角色

购买商品

2013 年，比特币被美国财政部金融犯罪执法网络（FinCEN）列为可兑换去中心化虚拟货币。他们还发布了一份指南，指出那些获得虚拟货币单位并使用它来购买商品的人不被视为汇款人，并且在法律范围内运作。

因此，用比特币购买商品和服务是完全合法的。加密货币被接受为几种主要和次要在线市场和服务提供商的支付方式，包括 Overstock、Shopify 和 OKCupid。此外，美国各地都有商店和餐馆可以用比特币付款。

投资

根据同样的指导方针，投资比特币也是合法的领域。许多受监管的美国交易所必须遵守反洗钱和了解你的客户政策。因此，那些希望交易和投资比特币的人必须验证他们的身份并链接现有的银行账户。

尽管如此，美国证券交易委员会（SEC）已经警告潜在投资者，欺诈者和高风险投资计划的推动者都可能针对比特币用户。

矿业

FinCEN 指南规定，创建比特币单位并将其兑换成固定货币的用户可被视为货币发送者，并可能受到涵盖此类活动的特殊法律和法规的约束。

然而btc挖矿是不是合法，直到今天，几乎没有针对比特币矿工的法律。

接受比特币支付（商业）

接受比特币支付对大大小小的企业来说都是合法的。当然，假设这是一家以普通货币销售商品和服务并选择接受比特币作为另一种合法支付方式的善意企业。任何接受比特币支付的企业也要对通过比特币获得的收入征税。

比特币被认为是一种可兑换的虚拟货币，这意味着接受它作为一种支付方式与接受现金、黄金或礼品卡完全一样。

税

根据美国国税局 (IRS) 于 2014 年首次发布的虚拟货币指南，比特币等加密货币将被视为财产而不是货币，并将相应地征税。然而，它并不像听起来那么简单。

例如，如果您使用比特币购买价值 300 美元的东西，这意味着您只是出售了一项资产。您要么从这次销售中获利，要么取决于您购买比特币时的价值以及出售时的价值。无论是普通收入还是资本收益，短期还是长期都视情况而定。

该规则并不完全清楚，但美国国税局正试图打击举报。2015 年，只有 802 人对比特币利润征税。美国国税局显然正在使用特殊软件来追踪比特币税务欺诈。

众议院提出了一项两党法案，要求对低于 600 美元的交易免税。如果通过，它将使小型日常交易者的生活更轻松。在此之前，建议保留所有比特币相关活动的记录。

交易比特币时，保存的记录必须包含与库存或外汇经纪报表相同的信息：日期、描述、数量、价格和费用。如果您正在挖矿，您可能需要知道何时达到比特币收益。接受比特币作为支付方式的企业需要记录销售参考、收到的比特币金额和交易日期。若需缴纳营业税，则应按销售时的平均汇率计算应付金额。

比特许可证

BitLicense 是纽约州金融服务部 (NYDFS) 为在纽约运营或为纽约居民提供服务的比特币公司提出的一套管理比特币交易的法规。截至 2017 年 9 月，也就是该规定生效两年后，只颁发了五个许可证，而设法获得许可证的公司必须花费超过 100,000 美元才能这样做。许多公司已决定不为纽约居民提供服务，Bitfinex 交易所将 NYDFS 的要求描述为“非常激进”，并补充说它们会损害用户群的隐私。

许可证可以通过申请程序获得，费用为 5,000 美元。希望获得许可证的公司需要有一名合规官来监督公司对法规的遵守情况。此外，必须遵守适用于比特币的所有其他联邦和州法律。这包括遵守汇款人法律、反洗钱和了解您的客户政策。这种保护可能会变得非常昂贵。

监管机构意见

SEC - 证券交易委员会

美国证券交易委员会一直对比特币问题保持沉默，尤其是与其他国家的监管机构相比。2014 年，他们发布了投资者警报，警告人们比特币用户可能成为欺诈者的目标。

美国证券交易委员会调查了一种名为“DAO”的加密货币初始代币发行（ICO）。价值约 5000 万美元的以太币被盗。在本次调查中，SEC 主要关注 DAO 代币是否构成证券。该报告得出的结论是，将资金投入代币以期望从他人的管理工作中获利，使加密货币成为安全网需要适当的监管。

然而，美国证券交易委员会的报告完全集中在首次代币发行上，比特币已经结束。因此，SEC 可能实施的任何法规都可能只涉及市场的新人。比特币是否可以被视为证券取决于特定交易，但 SEC 已决定，任何使用区块链技术交易证券的公司都需要注册为交易所、替代交易系统 (ATS) 或经纪人/交易商。

FinCEN - 金融犯罪执法网络

根据 FinCEN 对加密货币的指导，他们称之为“虚拟货币”，它们被定义为“在某些环境中像货币一样发挥作用的交换媒介，但不具备真实货币的所有属性。” 该指南仅适用于可兑换货币 一种虚拟货币，例如比特币，可以替代真实货币或与现有货币等值。

根据 FinCEN 的说法，虚拟货币的“用户”不被视为 MSB（货币服务企业）。这意味着，如果您使用比特币来支付商品或服务，则无需遵守 MSB 注册、报告和记录保存规定。

相反，“兑换商”和“管理员”被视为汇款人，因此必须遵守 FinCEN 的规定。该指南将“交易所”定义为作为企业参与比特币和其他数字货币交易的人，而“经理”则使用虚拟货币进行流通。

2017 年 7 月，FinCEN 首次针对在美国运营的外国 MSB 对 BTC-e 交易所处以 1 亿英镑的罚款，逮捕了其中一家运营商并没收了该网站的域名。

CFTC - 商品期货交易委员会

CFTC 是一个独立的美国联邦机构，负责金融衍生品业务。2014 年，CFTC 专员表示，该机构必须对比特币拥有权威，因为他们认为它可以被归类为商品。

该机构发布了一份入门指南，指出虚拟货币可以被视为商品或衍生品合约，具体取决于具体的事实和情况。由于投资者担心监管收紧，这导致比特币汇率下跌 8%。

CFTC 似乎采取了支持比特币的立场，最近授予 LedgerX 创建受监管的比特币期货市场的权利。2017 年 9 月，CFTC 首次对比特币欺诈者提出指控。Gelfman Blueprint 受到真正的比特币投资者的欢迎，被指控欺诈、盗用和发布与比特币投资相关的虚假账户报表。

国税局 - 国税局

尽管美国国税局已经发布了关于数字货币征税的一般性指南，但仍有许多问题没有得到解决。该机构对比特币作为财产征税的决定进一步复杂化了它，这意味着即使用加密货币支付一杯咖啡也会产生税收。

根据美国国税局的说法，用比特币购买商品和服务与出售资产完全相同。如果你使用比特币，则意味着你是盈利还是亏损，取决于你买入时的比特币汇率和卖出时的汇率。

为遵守 IRS 规定，建议您记录所有与比特币相关的交易。

由于只有 0.04% 的客户在 2017 年的税务报告中包含加密货币btc挖矿是不是合法，因此美国国税局加大了对比特币逃税者的追捕力度，甚至成立了专门的工作组。然而，尽管美国国税局正在密切监视比特币和其他加密货币交易以试图获得更多税收，但有传言称比特币用户未来可能会获得税收特赦。它是否以及何时真正发生还有待观察。

美联储

美联储是世界上最具影响力的银行实体，因为它控制着世界储备货币——美元。他们对数字货币和相关技术非常感兴趣，并发表了关于比特币和区块链的综合论文。像美联储这样的金融巨头花费大量时间来理解比特币的概念这一事实说明了金钱的力量。

然而，该组织曾多次就与数字货币相关的风险发出警告。最近，美联储表示他们正在非常“密切关注”区块链，称其“可以改善或加剧传统金融风险”。还引用了一位美联储理事的话说，数字货币可以更容易地隐藏非法活动。

美联储主席珍妮特耶伦最近被引述说，美联储目前正在考虑引入自己的数字货币。如果发生这种情况，美国将使用自己的官方和国家控制的加密货币加入加密市场。

FINRA - 金融业监管局

美国经纪人的自律组织在定义比特币、完成指导方针和为客户发出警告方面非常活跃。

有趣的是，FINRA 在其分布式账本技术报告中暗示，区块链技术的广泛使用可能会影响组织的核心业务实践。具体来说，FINRA 成员如何在反洗钱和了解客户政策、资产验证、业务连续性、监督、支付甚至记录保存方面进行自我监管。

OCC - 货币管制员办公室

在 2016 年的一份报告中，美国财政部提出了考虑将金融科技公司的申请转换为特殊目的国家银行 (SPNB) 的可能性。该计划旨在为希望成为有限用途数字银行的公司提供统一的联邦监管制度。然而，截至 2017 年 11 月，该倡议仍存在一些重大的政治和法律不确定性。

此外，OCC 发布了另一份乐观的文件，呼吁形成“负责任的创新”部门。他们计划在华盛顿、纽约和旧金山开设办事处，以促进包括数字货币在内的新兴技术的发展。

CFPB - 客户财务保护局

无线电通信局已发布有关比特币的消费者警告。波动的汇率、在资金损失的情况下可能缺乏交易所的帮助以及黑客和诈骗的威胁都被列为潜在问题。除此之外，CFPB 也承认比特币的好处。

NFA--全国期货协会

NFA 是美国期货市场的独立自律组织。期货市场的每个参与者，包括比特币交易者，都必须拥有 NFA 会员资格。

制定立法的组织

与大多数其他政府组织类似，美国参议院和众议院在涉及比特币和其他数字货币时并不是很本地化。

2013 年 8 月，美国参议院致函各执法机构，询问加密货币的潜在风险和威胁。大多数机构对比特币的合法使用反应谨慎。

从那时起，加密货币的话题在参议院和众议院经常被讨论。2016 年，国会区块链核心小组成立，旨在让所有国会议员加快比特币和区块链的话题，希望制定影响该特定行业的未来法律。

2017 年夏天，美国立法者起草了一项旨在保护加密货币免受政府干预的法案。如果获得通过，该法案将为满足某些最低要求的某些加密货币提供保护，以防止它们被用于非法商业行为。该法案预计将于 2017 年秋季提交。

禁止比特币的国家

比特币合法的国家

比特币不受监管的国家